Affordable Care Act（ACA）には、人々が健康保険の費用を支払うのを支援する政府の助成金が含まれています。これらの健康保険補助金の1つは、毎月の健康保険料の支払いに役立つ保険料税額控除です。
アセントXmedia /ゲッティイメージズ過去数年にわたる議会での重要な議論にもかかわらず、ACAの下での補助金の利用可能性については何も変わっていません。トランプ政権が2017年の秋に彼らへの資金提供を廃止したという事実にもかかわらず、費用分担の削減はまだ適格な登録者に利用可能です（保険会社は代わりに保険料に費用を追加しただけで、それに応じてより大きな保険料補助金によって大部分が相殺され、補償範囲が均等になります多くの登録者にとってより手頃な価格）。また、プレミアム税額控除、別名プレミアム補助金は、すべての州およびDCで取引所を通じて補償範囲を購入する適格な登録者が引き続き利用できます。
プレミアム税額控除/補助金は複雑です。学資援助を受けて正しく利用するためには、健康保険の補助金がどのように機能するかを理解する必要があります。正しく使用しないと、金銭的な問題が発生する可能性があります。資格のあるヘルプを取得し、そのヘルプを賢く使用するために知っておく必要があることは次のとおりです。
プレミアム税額控除健康保険補助金を申請するにはどうすればよいですか？
州の健康保険取引所を通じてプレミアム税額控除を申請します。他の場所で健康保険に加入している場合、プレミアム税額控除を受けることはできません。
州の取引所を通じて自分で健康保険に申し込むことに不安がある場合は、取引所によって認定された認可された健康保険ブローカー、または登録アシスタント/ナビゲーターから助けを得ることができます。これらの人々は、あなたが計画に登録し、あなたが補助金の資格があるかどうかを決定するための経済的適格性検証プロセスを完了するのを手伝うことができます。
通常、手数料はかかりませんが、一部の州のブローカーは、健康保険会社がブローカー手数料を支払っていない場合、手数料を請求することができます。ただし、手数料は申請者に明確に開示する必要があります。
HealthCare.govを取引所として使用している州（ほとんどの州では使用しています）にいる場合は、このツールを使用して、健康保険の選択を支援できる取引所認定ブローカーを見つけることができます。希望するプランがすでにわかっていて、登録プロセスを手伝ってくれる人が必要な場合は、ナビゲーターと登録カウンセラーがあなたを支援し、同じツールを使用してそれらを見つけることができます。独自の交換を実行している州にいる場合、交換Webサイトには、お住まいの地域の登録アシスタントを見つけるのに役立つツールがあります（州に独自の交換プラットフォームがあるかどうかわからない場合は、次のことができます）。 HealthCare.govから開始して、州を選択します。州でHealthCare.govが使用されていない場合は、正しいWebサイトが表示されます）。
補助金の対象になりますか？
連邦貧困レベルの100％から400％を稼ぐ人々は、保険料税額控除健康保険補助金の資格を得ることができます（メディケイドの適用範囲がそうであるように、メディケイドを拡大した州にいる場合、下限しきい値は貧困レベルの139％です。そのレベルより下で利用可能です;州の大多数はメディケイドを拡大しました）。連邦貧困レベル（FPL）は毎年変化し、収入と家族の規模に基づいています。今年のFPLはここで調べることができます。
今年のFPLの数値を使用して、来年の健康保険の補助金を申請します。たとえば、2019年秋にオープン登録中に2020 Obamacareプランを申請した場合、または特別な登録期間（対象となるイベントによってトリガーされる）を使用して2020年半ばに2020カバレッジを申請した場合は、FPLを使用します。これは、2020年のFPL番号が利用可能になる前の、2019年後半に2020年の補償範囲のオープン登録が行われたためです。
一貫性を保つために、同じFPL番号が全カバレッジ年に使用されます。新しいFPL番号は、毎年1月下旬に発表されますが、翌年に有効な補償範囲として、11月にオープン登録が再開されるまで、補助金の適格性の判断には使用されません。
2021年の補償範囲のオープン登録は、ほとんどの州で2020年11月1日から12月15日まで実行されます。また、すべての州で、2020年の貧困レベルの数値を使用して2021年の補償範囲の補助金の適格性が決定されます（FPLはアラスカとハワイで高く、これらの州の補助金の適格性は地域のFPLガイドラインに基づいています）。
COVID-19の大流行によって引き起こされた失業、およびそれに伴う雇用主が提供する健康保険の喪失により、2020年の半ばに交換を通じてプランに登録するための特別な登録期間の資格を持った人の数は通常よりもはるかに高い。対象となるイベントのために交換を通じて2020年の健康プランに登録していて、米国大陸にいる場合は、ACA固有の修正調整済みグロスで健康保険補助金の対象となる可能性があります。次の範囲の世帯収入：
- 1人の個人で12,490ドルから49,960ドル（メディケイドを拡大した州にいる場合、下限のしきい値は17,361ドルです）。
- カップルの場合は16,910ドルから67,640ドル（メディケイドを拡大した州の場合、下限のしきい値は23,504ドルです）。
- 4人家族の場合は25,750ドルから103,000ドル（メディケイドを拡大した州の場合、下限は35,792ドルです）。
ただし、所得資格を満たしていても、補助金の対象とならない場合があります。これは、次の場合に当てはまります。
- お住まいの地域で2番目に低コストのシルバープランは、補助金がなくても、収入レベルで手頃な価格であると見なされます。しかし、この現象は、平均保険料が大幅に増加し、所得が貧困レベルの400％を超えないほとんどの登録者に保険料補助金が必要になるため、2014年および2015年よりもはるかに一般的ではありません。
- あなたは雇用主（あなたまたはあなたの配偶者）からの手頃な最低価格プランの資格があります。 2020年の場合、「手頃な」とは、補償範囲が世帯収入の9.78％以下であることを意味します。雇用主が提供するプランの手頃な価格は、配偶者や扶養家族を追加するための費用に関係なく、従業員の費用のみに基づいて計算されることに注意してください。 。しかし、配偶者と扶養家族は、従業員の補償範囲が従業員にとって手頃であると見なされ、家族に提供されている場合、交換の補助金の対象にはなりません。これはファミリーグリッチと呼ばれます。
- あなたは投獄されているか、合法的に米国に住んでいません。
どのくらいのお金がもらえますか？
取引所はあなたのためにあなたのプレミアム補助金額を計算します。ただし、その計算がどのように機能するかを理解したい場合は、次の2つのことを知っておく必要があります。
- あなたの健康保険の費用に対するあなたの期待される貢献
これは、ページ下部の表で調べることができます。毎年変わることに注意してください。 2020年の貢献率は、IRS Revenue Procedure 2019-29で詳しく説明されています。貢献率は毎年わずかに変化します。最初の数年間は毎年増加し、その後2018年にわずかに減少し、2019年に増加し、減少しました。 2020年も。 - ベンチマーク健康保険の費用
あなたのベンチマークプランは、あなたの地域で利用可能な2番目に低コストのシルバーティアードヘルスプランです。あなたの健康保険取引所は、これがどのプランで、どれくらいの費用がかかるかを教えてくれます（ベンチマークプランの費用は、同じ場所であっても、その人の年齢に基づいて、人によって異なります）。また、取引所で自分の見積もりを取得し、価格で並べ替えて（通常はデフォルトです）、2番目に低コストのシルバープランを確認するだけで、自分で見つけることもできます。
あなたの助成額はあなたの期待される貢献とあなたの地域のベンチマーク計画の費用との差です。
ページの下部にある毎月の費用と補助金の金額を計算する方法の例を参照してください。ただし、取引所がこれらすべての計算を行うことを知っておいてください。この例は、すべてがどのように機能するかを理解するのに役立つだけですが、プレミアム税額控除を取得するためにこれらの計算を行う必要はありません。
より安いプランを購入してお金を節約できますか、それともベンチマークプランを購入する必要がありますか？
ベンチマークプランが補助金の計算に使用されているからといって、ベンチマークプランを購入する必要があるわけではありません。健康保険取引所に記載されているブロンズ、シルバー、ゴールド、またはプラチナのプランを購入できます。してもいいですないしかし、あなたの助成金を使って壊滅的な計画を購入してください。
ベンチマークプランよりも高額なプランを選択した場合は、予想される貢献に加えて、ベンチマークプランのコストとより高額なプランのコストの差額を支払うことになります。
ベンチマークプランよりも安いプランを選択した場合、補助金が月額保険料の大部分をカバーするため、支払う金額は少なくなります。
補助金よりも安いプランを選択した場合、健康保険に何も支払う必要はありません。ただし、超過補助金を取り戻すことはできません（多くの地域の人々は、費用分担の削減のコストがどのようになったかにより、プレミアム税額控除の適用後、プレミアムなしでブロンズプランにアクセスできるようになりました。 2018年からシルバープランのプレミアムに追加されました）。
保険数理上の価値が低いプラン（シルバープランではなくブロンズプランなど）を選択してお金を節約しようとしている場合は、費用分担（控除、共同保険、および/または）が高くなる可能性があることに注意してください。自己負担）健康保険に加入する場合。しかし、2018年に始まった別の奇妙なことに、一部の地域のゴールドプランは、実際にはシルバープランよりも安価です（ゴールドプランの保険数理上の価値が高いにもかかわらず、コストシェアリングの削減のコストがシルバープランのプレミアムに追加されているため） 。
ただし、収入がFPLの250％未満の場合、特にFPLの200％未満の場合は、シルバーティアプランの選択を検討してください。そのプランの保険数理上の価値はゴールドプランよりも優れているためです。ケース、プラチナプランよりも優れています。これは、貧困レベルの250％未満の収入を持つ人々の自己負担、共同保険、および控除額を下げる別の補助金があるためです。対象者はご利用いただけますに加えてプレミアム税額控除補助金であり、適格な所得レベルの人々のための計画に自動的に組み込まれます。ただし、シルバーティアプランを選択した方のみご利用いただけます。
税額控除なので、補助金を受け取るために税金を申告するまで待つ必要がありますか？
税金を申告するまで待つ必要はありません。保険料控除は、保険会社に毎月直接支払われる前もって取得できます。これは、ほとんどの人が行うことです。ただし、希望する場合は、事前に支払うのではなく、税金を申告するときに税金の還付としてプレミアム税額控除を取得することを選択できます。このオプションは、エクスチェンジを通じてプランに登録した場合にのみ使用できます。保険会社から直接プランを購入した場合、前払いの保険料補助金の対象にはならず、納税申告書で補助金を請求することもできません。
所得が非常に低く、税金を申告する必要がない場合でも、補助金を受け取ることができますが、所得が貧困レベルを下回っている（または貧困レベルの139％を下回っている）場合は、補助金の対象にはなりません。メディケイドを拡大した州で）。
補助金を年間を通じて前払いするか、確定申告の一括払いにするかに関係なく、確定申告書にフォーム8962を提出する必要があります。これは、プレミアム税額控除を調整する（または完全に請求する）ためのフォームです。
どうすればお金を稼ぐことができますか？
事前に保険料控除を受けることを選択した場合、政府はあなたに代わってあなたの健康保険会社に直接送金します。あなたの健康保険会社はあなたの健康保険料の費用にそのお金を入金し、あなたが毎月支払う金額を減らします。
プレミアム税額控除を税金還付として取得することを選択した場合、税金を申告するときにその金額が還付に含まれます。これは多額の税金還付を意味する可能性があります。ただし、保険料の一部と、前払いオプションを選択した場合に補助金の対象となる部分の両方を支払うため、毎月健康保険に支払う金額が増えます。最終的には出てきますが、キャッシュフローが比較的少ない場合は、前払いの方が使いやすいかもしれません。
補助金を受け取るために税金を申告するまで待つのはなぜですか？
ほとんどの人は待ちたくないです。彼らは前払いオプションを選択することを好みます。ただし、次の場合は、税金の還付とともに補助金を受け取ることを選択することを検討してください。
- あなたの収入はFPLの400％に非常に近いです。
- 収入は年によって異なるため、いくら稼ぐかはわかりません。
補助金が前払いされている場合、補助金の額は見積もり来年のあなたの収入の。見積もりが間違っていると、助成額が不正確になります。
収入が見積もりより少ない場合、事前補助金は本来よりも少なくなります。残りは税金の還付として受け取ります。
あなたが予想以上に稼いだ場合、政府はあなたの健康保険会社に多すぎる補助金を送ります。税金を申告するときに、超過した補助金の一部または全部を返済する必要があります。さらに悪いことに、実際の収入がFPLの400％を超えた場合、補助金のすべてのペニーを返済する必要があります。これは数千ドルになる可能性があります。
事前にではなく所得税を申告するときに補助金を受け取ると、その年にどれだけ稼いだかが正確にわかるため、正しい補助金の金額が得られます。返済する必要はありません。
健康保険の補助金がどのように機能するかについて、他に何を知る必要がありますか？
補助金が前払いされている場合、その年の間に収入や家族の人数が変わった場合は、健康保険取引所に通知してください。取引所は、あなたの新しい情報に基づいて、今年の残りの期間の補助金を再計算することができます。これを怠ると、補助金が大きすぎたり小さすぎたりする可能性があり、課税時に補助金の金額を大幅に調整する必要があります。
健康保険の補助金の計算方法の例
取引所がこれらすべての計算を自動的に行うことを覚えておいてください。しかし、彼らがどのようにあなたの助成金の額を考え出すのか知りたい場合、またはあなたの助成金が正しいことを再確認したい場合は、次のことを知っておく必要があります：
- あなたの収入がFPLとどのように比較されるかを理解してください。
- 下の表であなたの期待される貢献率を見つけてください。
- 寄付が見込まれる金額を計算します。
- ベンチマーク計画の費用から予想される貢献を差し引いて、補助金の額を見つけます。
トムは独身で、2020年のACA固有の修正調整総所得は23,000ドルです。2019年のFPL（2020年の補償に使用）は、1人の個人で12,490ドルです。
- トムの収入がFPLとどのように比較されるかを理解するには、次を使用します。
収入÷FPLx100。
$ 23,000÷$ 12,490 x 100 = 184。
トムの収入はFPLの184％です。 - 下の表を使用すると、トムは収入の4.12〜6.49％を占めると予想されます。私たちは、彼がFPLの184％の収入を持っている、そのスペクトルに沿った道の何パーセントかを決定する必要があります。これを行うには、184-150 = 34を取り、それを50で割ります（FPLの150％と200％の合計の差）。 34/50 = 0.68、つまり68％。
- 次に、4.12と6.49の間の68％の数を決定します。 6.49-4.12 = 2.37を使用し、その68％を使用します。 2.37に0.68を掛けた値= 1.61。したがって、4.12から始めて1.61を追加すると、その範囲の68％になります。 4.12 + 1.61 = 5.73
- トムは、ベンチマークシルバープランに収入の5.73％を支払う予定です。
- トムが貢献すると予想される金額を計算するには、次の式を使用します。
5.73÷100x収入=トムの期待される貢献。
5.73÷100x $ 23,000 = $ 1,317.90。
トムは彼の健康保険の費用に年間1,317.90ドル、または月額109.83ドルを寄付することが期待されています。プレミアム税額控除補助金は、ベンチマーク健康保険の残りの費用を支払います。 - トムの健康保険交換のベンチマーク健康プランの費用が年間3,900ドル、または月額325ドルだとします。この式を使用して、補助金の金額を計算します。
ベンチマーク計画の費用–期待される貢献=補助金の額。
$3,900 - $1,317.90 = $2,582.10.
トムのプレミアム税額控除補助金は、年間2,582.10ドル、または月額215.18ドルになります。
トムがベンチマークプランまたは月額325ドルのプランを選択した場合、彼は健康保険に月額109.83ドルを支払います。月額425ドルのプランを選択した場合、彼は健康保険に月額209.83ドルを支払います。しかし、彼が月額225ドルのプランを選択した場合、彼は健康保険に月額9.83ドルしか支払いません。
